こんにちは。司法書士の甲斐です。
『遺言信託』をご存知ですか？
最近、銀行や信託銀行が取り扱っている商品として良くTVCMが流れています。
相続に関連する財産管理の手法の一つなのですが、実はこの『遺言信託』と言う言葉が、複数の意味で使われている事をご存じでしょうか？
今回は、遺言信託とはそもそも何なのか？簡単に解説したいと思います。
１．信託とは？
信託とは、文字通り、財産を「信じて託す」事です。
つまり、ある人（委託者）が、自分の財産を信頼のおける人（受託者）に渡して、予め定めた目的に従ってこの財産を管理・処分（運用）し、結果得られた利益を特定の人（受益者）に与える事を取り決める仕組みです。
財産の所有権は委託者から受託者へ移動しますが、その管理・処分は受益者の為に行う義務を負っています。
なお、委託者と受益者が同一人物でも構いません。
また、信託銀行が受託者となり、業務として行う信託を「商事信託」、親族等が受託者となり、業務として行わない信託を「民事信託」と呼んでいます。
信託の具体的な方法ですが、信託法３条に三つ定められています。
委託者と受託者で契約を締結する方法（契約信託）、自分の財産を自分が自分自身の利益の為に信託する方法（自己信託）、そして、「遺言による信託」の三つです。
２．遺言による信託とは？
遺言による信託とは、遺言の中に信託する旨を記載し、遺言の効力が発生した時（つまり、相続開始時です）に、スタートさせる信託です。
遺言による信託の特徴として、お一人で遺言を書き、信託の内容を決める事ができる事が挙げられます。
これは委託者、受託者の契約が必要となる契約信託と異なる部分です。
つまり、受託者（予定者）に内緒で行う事ができるのですが、受託者になる事を拒否される事も考えられますので、遺言信託を行う際は、受託者（予定者）には事前にお気持ちを伝えていた方が良いでしょう。
なお、遺言による信託は公正証書で遺言を作成しなくても成立しますが、財産管理と言う重要な事項を定めるものですので、公正証書遺言の作成をお勧めします。
３．信託銀行の「遺言信託」とは？
上記の通り、信託とは委託者が受託者に対して自己の財産を託し、受託者は信託の目的に沿って、その財産を管理・処分し、その利益を受益者に与える物です。
しかし、信託銀行が商品展開している「遺言信託」は、この法律上の信託とは、大きく異なります。
信託銀行の「遺言信託」は、
・作成した遺言を保管。
・依頼者が亡くなったら、遺言執行をする。
と言う商品です。
つまり、「遺言作成サポート+遺言保管+遺言執行」と言った一連のサービスの名称で、法律（信託法）上の「遺言による信託」ではありません。
そのため遺言による信託で本来可能である事（複数世代にわたって財産の引継ぎ先を指定する、孫の為に毎月一定額の金銭を渡したい）が出来ませんのでご注意下さい。
４．まとめ
この様に、世間で使用されている「遺言信託」は、二つの意味があります。
会話の中でこの言葉が出てきた場合は、頭の中を混乱させない為にも、どちらの意味で使用されているのか、意識をした方が良いと思います。
なお、当事務所では信託も含めて遺言のご相談を承っております。お困りの事、お悩みの事がございましたら、お気軽にお問い合わせ下さい。
